某光电公司：《差旅费用报销流程控制方法》

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 失控点:

差旅费报销流程失控

 

标准（如何做）:

1.公司员工出差前，需填写出差申请表，交直接上司审核确定其出差路线并落实其出差任务；

2.凭《出差申请表》和《借支单》作为出差借支的依据，并将《出差申请表》交行政部，作为统计考勤的依据，在出差途中请假的，应向直接上司请示，回公司后再补写请假单；

3.出差人员在同一地方住宿超过2晚的，应向直接上司说明原因；

4.出差人员乘车标准和补助标准，依据财务部制定的《费用报销制度》中的条款执行；

5.出差人员报销差旅费用时，需填写《差旅费核销清单》，且需注明出差日期、地点、车票金额、住宿情况，省会城市的需需标明，在报销的原始单据上写清楚时间、地点，并将票据粘贴整齐。

 

制约(谁检查):

1.由各部门负责人监督本部门人员的出差任务与出差路线的真实性；

2.由财务部监督其借支情况的真实性；

3.由财务部和行政部、部门负责人监督出差人员在出差途中的请假情况；

4.由财务部根据《费用报销制度》中的条款确认其报销金额与补助金额，监督票据的完整性、整齐性。

 

责任（担何责）:

1.出差人员的出差出差路线与《出差申请表》上的内容不一致时，乐捐10元/次；

2.出差人员没有填写《出差申请表》而又向财务借支出差备用金的，乐捐10元/次；

3.出差人员在出差途中有休息，但未向直接上司请示，回公司后又未补写请假单的，乐捐20元/次；

4.出差人员未根据《费用报销制度》中的要求进行，又未做说明的，乐捐10元/次；

5.出差人员的出差票据中，有不真实和不符合要求的票据，则该票据不能报销，并乐捐20元/票；

6.出差人员的票据零乱，未做粘贴的，财务退回其票据，并对责任人处以10元/次的乐捐。